Peran Mediasi Manajemen Risiko Pada Pengaruh Penggunaan Digital Payment Terhadap Kinerja Keuangan Bank Swasta di Indonesia Selama Pandemi Covid-19 Tahun 2020-2023
DOI:
https://doi.org/10.38035/jemsi.v6i3.4403Keywords:
Digital Payment, Manajemen Risiko, Kinerja Bank, Covid-19Abstract
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh penggunaan digital payment terhadap kinerja keuangan bank swasta di Indonesia selama pandemi Covid-19 tahun 2020-2023, dengan mempertimbangkan peran mediasi manajemen risiko. Metode penelitian menggunakan pendekatan kuantitatif dan analisis data menggunakan SEM berbasis PLS. Sampel penelitian terdiri dari 14 bank umum swasta nasional dengan total 56 observasi. Hasil penelitian menunjukkan bahwa digital payment berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap kinerja keuangan yang diukur dengan rasio Return on Risk Adjusted Capital (RORAC). Namun, manajemen risiko yang diproksikan dengan Value at Risk (VaR) terbukti memediasi secara inkonsisten pengaruh digital payment terhadap RORAC. Meskipun pengaruh langsung digital payment terhadap RORAC negatif dan tidak signifikan, ketika dimediasi oleh VaR, pengaruh tidak langsung menjadi positif dan signifikan. Temuan ini menekankan pentingnya integrasi manajemen risiko dalam strategi digital payment untuk mengoptimalkan kinerja keuangan bank di tengah disrupsi teknologi dan pandemi.
References
Abu-Rummana, A., Al-Shra’ahb, A. E. M., Tasneem Alfalahc, & Al-Madi, F. (2020). The role of the formal knowledge in the formation of the proof image: A case study in the context of the infinite sets. Turkish Journal of Computer and Mathematics Education, 12(3), 488–498. https://doi.org/10.16949/turkbilmat.702540
AL Mamari, S. H., Al Ghassani, A. S., & Ahmed, E. R. (2022). Risk Management Practices and Financial Performance: The Case of Sultanate of Oman. Journal of Accounting Science, 6(1), 69–83. https://doi.org/10.21070/jas.v6i1.1596
Ayuningtyas, M., & Sufina, L. (2023). Pengaruh Penggunaan Mobile Banking, Internet Banking, dan Atm terhadap Kinerja Keuangan Perbankan (Studi Kasus Sektor Bank Konvensional yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia) Tahun 2017- 2021. Jurnal Keuangan Dan Perbankan, 19(2), 119–130. https://doi.org/10.35384/jkp.v19i2.394
Bachri, M. H., & Ekaputra, I. A. (2024). The Impact of Digital Payment on Consumer Behavior in China. Eduvest – Journal of Universal Studies Volume, 5(9), 8819–8829. https://doi.org/10.54691/bcpbm.v39i.4023
Catherine, N. (2020). Credit Risk Management and Financial Performance: A Case of Bank of Africa (U) Limited. Open Journal of Business and Management, 08(01), 30–38. https://doi.org/10.4236/ojbm.2020.81002
Duffie, D., & Pan, J. (1997). An overview of value at risk. Journal of Derivatives, 4(3), 7–49. https://doi.org/10.3905/jod.1997.407971
Harb, E., El Khoury, R., Mansour, N., & Daou, R. (2023). Risk management and bank performance: evidence from the MENA region. Journal of Financial Reporting and Accounting, 21(5), 974–998. https://doi.org/10.1108/JFRA-07-2021-0189
Khairina, N. (2022). Bank’s Digitalization and Financial Performance during Pandemic in Indonesia. International Journal of Entrepreneurship, Business and Creative Economy, 2(1), 1–13. https://doi.org/10.31098/ijebce.v2i1.722
Lazuardi, J., Muktiyanto, A., & Budiyanti, H. (2023). Analysis of the Influence of Digital Banks on Bank Profitability. Jurnal Ilmu Keuangan Dan Perbankan (JIKA), 12(2), 171–180. https://doi.org/10.34010/jika.v12i2.9517
Leone, P., Gallucci, C., & Santulli, R. (2018). How Does Corporate Governance Affect Bank Performance? The Mediating Role of Risk Governance. International Journal of Business and Management, 13(10), 212–229. https://doi.org/10.5539/ijbm.v13n10p212
Linsmeier, T. J., & Pearson, N. D. (2000). Value at Risk. Association for Investment Management and Research, 47–67.
Mulyati, S., Fauziah, N., Singapurwoko, A., & Kartini, K. (2022). The performance of rural banks in Indonesia during the Covid-19 pandemic. International Journal of Research in Business and Social Science (2147- 4478), 11(6), 300–306. https://doi.org/10.20525/ijrbs.v11i6.1938
Mustapha, S. A. (2018). E-Payment technology effect on bank performance in emerging economies-evidence from Nigeria. Journal of Open Innovation: Technology, Market, and Complexity, 4(4), 1–14. https://doi.org/10.3390/joitmc4040043
Pham, P. T., Tran, B. T., Huynh, T. H., Popesko, B., & Hoang, D. S. (2024). Impact of Fintech’s Development on Bank Performance: An Empirical Study from Vietnam. Gadjah Mada International Journal of Business, 26(1), 1–22. https://doi.org/10.22146/gamaijb.71040
Sleimi, M. T. (2020). Effects of risk management practices on banks’ performance: An empirical study of the Jordanian banks. Management Science Letters, 10(2), 489–496. https://doi.org/10.5267/j.msl.2019.8.021
Susanti, Putra, R., & Bahtiar, M. D. (2023). Banking performance before and during the Covid-19 pandemic: Perspectives from Indonesia. Cogent Economics and Finance, 11(1), 1–15. https://doi.org/10.1080/23322039.2023.2202965
Susilo, B., Usman, B., & Lestari, H. S. (2024). The Influence Of Ceo Character?st?cs , R?sk Management , F?nanc?al D?g?tal?zat?on And Exchange Rate On Bank Performance Moderated By Interest Rate In Indonesia. Asian Journal of Management Entrepreneurship and Social Science, 05(01), 329–353.
Tjun, L. T., Basri, Y. Z., & Augustine, Y. (2022). Enterprise Risk Management and Bank Performance: A Study of the Indonesian Banking Industry. The Asian Institute of Research Economics and Business Quarterly Reviews, 5(2), 94–104. https://doi.org/10.31014/aior.1992.05.02.417
Tupana, L. P., Manurunga, T., & Prang, J. D. (2013). Pengukuran Value at Risk pada Aset Perusahaan dengan. Jurnal MIPA Unsrat Online, 2(1), 5–11.
Downloads
Published
How to Cite
Issue
Section
License
Copyright (c) 2025 Bambang Susilo
This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.
Hak cipta :
Penulis yang mempublikasikan manuskripnya di jurnal ini menyetujui ketentuan berikut:
- Hak cipta pada setiap artikel adalah milik penulis.
- Penulis mengakui bahwa Jurnal Ekonomi Manajemen Sistem Informasi (JEMSI) berhak menjadi yang pertama menerbitkan dengan lisensi Creative Commons Attribution 4.0 International (Attribution 4.0 International CC BY 4.0) .
- Penulis dapat mengirimkan artikel secara terpisah, mengatur distribusi non-eksklusif manuskrip yang telah diterbitkan dalam jurnal ini ke versi lain (misalnya, dikirim ke repositori institusi penulis, publikasi ke dalam buku, dll.), dengan mengakui bahwa manuskrip telah diterbitkan pertama kali di Jurnal Ekonomi Manajemen Sistem Informasi (JEMSI).
